2022年8月25日，无锡日联科技股份有限公司(下称“日联科技”)回复科创板首轮问询。
图片来源：上交所官网
在首轮问询中，上交所主要关注日联科技主要产品与下游应用、核心部件、、内部控制、研发费用、员工平台、成本与毛利率、存货等16个问题。
关于内部控制，上交所要求发行人说明：(1)向刘骏出借资金方的相关信息，出借方与发行人及其供应商、客户存在业务资金往来或其他利益关系的情况;(2)发行人通过个人借款而非自行借款及当天借还等相关安排的原因与必要性，发行人归还刘骏借款的资金来源;(3)公司实际控制人目前是否存在其他大额负债(含担保责任)及其具体情况。
日联科技回复称，经核查，除已披露的拆借过桥资金外，深圳前海大道有限公司、深圳市联银小额贷款有限公司、李晴斐及陈美萍，与发行人及其供应商、客户间无其他业务资金往来或其他利益关系。
报告期初，发行人向实际控制人借款而非自行借款主要系到期银行贷款归还前，发行人暂无法获得新的贷款，为避免不能及时归还银行贷款而导致的企业经营风险，发行人通过向实际控制人借款的方式优先偿还到期银行贷款，在银行新的贷款获批后，发行人主要以通过转贷的形式获取的银行资金归还刘骏的借款。
在银行新的贷款获批后，发行人主要通过转贷的形式获取贷款6,000.00万元，其中4,550.00万元归还向刘骏的借款，剩余款项用于发行人日常资金周转，刘骏在收到发行人还款后当天归还给相关出借人，过桥资金产生的利息费用由发行人直接转至出借人。
经核查，截至本回复出具日，发行人实际控制人刘骏、秦晓兰存在的大额负债以及大额或有负债(待偿还金额或可能产生的负债金额大于30万元)情况如下：
1、刘骏、秦晓兰存在的大额负债
(1)2016年10月27日，刘骏和秦晓兰分别向南洋商业银行(中国)有限公司东莞支行借款380万元主要用于购买房产，借款期限至2026年10月27日，截至2022年6月末，借款余额均为189.91万元。
(2)2021年11月25日，刘骏向江苏份有限公司无锡新区支行借款500万元，用于偿还个人前期银行贷款，前期银行贷款主要用于偿还发行人的拆借款等支出。本笔银行借款的借款期限至2022年11月25日。
(3)2022年2月23日，刘骏向股份有限公司无锡新区支行借款500万元，用于离职员工股权回购等支出，借款期限至2023年2月23日。
2、刘骏、秦晓兰存在的大额或有负债
2022年7月28日，刘骏、秦晓兰作为保证人，与股份有限公司无锡分行签署《》(编号：B0CXD-D062(2022)-273)，约定其为发行人与交通银行股份有限公司无锡分行在2022年7月28日至2023年7月27日期间为办理银票、保函、信用证而签订的全部授信业务合同提供最高额保证担保，担保的最高债权额为3,600万元。截至2022年7月31日，上述所担保的债权余额为1,835.74万元。经核查，上述担保为发行人正常经营过程中的借贷行为所产生，且相关债务余额占发行人净资产比例较小，发行人目前经营及财务状况良好，具备清偿能力，发行人将如期承担债务，实际控制人承担担保责任的风险较小。
综上所述，发行人实际控制人存在待偿还的大额负债以及一项为发行人提供担保而形成的或有负债。发行人及其实际控制人具有清偿能力，实际控制人承担担保责任或无法偿还个人负债的风险较小。
